Договор о предоставлении товарного кредита

Как оформляется

Если требуется приобрести какой-либо товар в кредит, то оформление происходит в следующем порядке:

• первоначально надо прийти в нужный магазин и выбрать необходимый предмет;
• узнается, какие условия устанавливаются при его покупке в кредит;
• составляется предварительный договор работником банка, работающим в этой торговой точке;
• изучаются все условия, переплата, срок кредитования и другие особенности;
• заполняется заявка, после чего она отправляется работником учреждения для проверки;
• если будет получено одобрение, то делается копия паспорта и справки о доходах, если она имеется;
• подписывается договор, после чего деньги за товар перечисляются магазину;
• заемщик получает товар с чеком, после чего может им пользоваться, а деньги за него уплачиваются равномерными невысокими ежемесячными платежами.

Большинство банков при оформлении таких кредитов не требуют от заемщиков справки, подтверждающей их доходы.

На каких предлагается условиях

Товарные кредиты предлагаются на стандартных условиях:

• срочность, предполагающая, что возвращать средства за купленный предмет надо ежемесячно в конкретную дату нужное количество месяцев;
• платность, заключающаяся в необходимости уплаты процентов, хотя некоторые магазины при тесном сотрудничестве с банком предлагают беспроцентную рассрочку, так как делают покупателям скидку на размер процентов, что является выгодным для граждан;
• возвратность, поэтому любой заемщик должен осознавать необходимость возврата денег кредитору.

При появлении просрочек потребуется уплачивать дополнительные штрафы и пени что значительно увеличивает нагрузку на плательщика.

Многих людей привлекает товарный кредит за счет оперативности и легкости оформления, но они не задумываются о том, как после будут отдавать данные средства, поэтому даже такие мелкие займы могут значительно ударить по семейному бюджету.

Как правильно составляется договор

При оформлении товарного кредита много внимания уделяется грамотному формированию договора. В нем практически нет никаких отличий от договора, составляемого при получении стандартного потребительского кредита. Образец договора, можно скачать ниже.

Скачать образец договора.

Отличие  заключается только в предмете, так как вместо денег указывается:

• название купленного товара;
• количество купленных за счет заемных средств предметов;
• основные признаки и параметры товара.

Нередко вносятся сведения об ассортименте или качестве. Товарный кредит обычно не превышает 300 тыс. руб., а минимально может выдаваться на покупку 4 тыс. руб. Не требуется от покупателя первоначальный взнос.

Особенности договора товарного кредита. Фото:myshared.ru

Срок обычно варьируется от 1 до 36 месяцев, причем он зависит от выдаваемой суммы. Проценты устанавливаются в пределах от 14 до 33%. Если в договоре отсутствует информация о процентах, то они рассчитываются на основании ставки рефинансирования ЦБ.

Можно ли оформить в 18 лет

Каждый гражданин с 18 лет может оформлять кредиты, поэтому если он соответствует требованиям банка, то ему может выдаваться товарный кредит. Для того надо доказать свою платежеспособность, а также требуется работать не меньше трех месяцев.

Взимается ли с процентов НДС

Налогообложение операций, связанных с получением товарного займа, регулируется ст. 146 НК. В платеж входит основная сумма, являющаяся платой за товар, а также проценты. Проценты представлены платой за отсрочку платежа, а не за продажу товара, поэтому они относятся к внереализованным расходам и на них не начисляется НДС.

Какие нужны документы

Для оформления товарного кредита понадобятся от физ лиц только простые документы, представленные паспортом и другой официальной бумагой, например, водительскими правами или СНИЛС. Некоторые банки требуют справку с работы.

Если оформляет фирма, то нужны от нее регистрационные документы, а также налоговая и бухгалтерская отчетность.

Новые виды кредитования

Рыночная экономика предполагает активное развитие новых финансовых институтов, в том числе – новых видов кредитных отношений. Кредитование и его формы стремятся подстроиться под возросшие требования участников рынка и предлагают все новые и новые прогрессивные формы и виды займов. Одним из таких видов в России является лизинг, используемый предприятиями для покупки дорогостоящей техники. Лизинг позволяет пользоваться имуществом, платя за него арендную плату, а потом выкупить его по остаточной стоимости. Частные лица могут использовать лизинг для покупки автомобилей. Также одной из новых форм кредитования в России можно считать банковскую кредитную карту, по которой физическому лицу предоставляется право пользования определенной денежной суммой с последующей выплатой процентов. 

Учет у заемщика

В ПБУ указано, что долг по соглашениям с условием коммерческого кредита нужно фиксировать на счете 60 «Расчеты с поставщиками». Детализированный учет по счету 60 должен быть таким, чтобы из него можно было бы извлечь сведения о поставщиках о коммерческом кредите. Проценты по кредиту на основании ПБУ 15/2008 считаются прочими тратами. Распределяться они будут равномерно на протяжении всего срока кредитования.

В бухучете начисленные проценты фиксируются на ДТ счета 91 и КТ счета 60. Бухгалтеру рекомендуется организовать аналитический счет. К примеру, 60-п «Проценты по коммерческому кредиту». При установлении базы по налогам проценты входят в структуру внереализационных трат. Основанием является пункт 1 статьи 265 НК РФ.

В пункте 1 статьи 269 НК РФ указано, что в структуру налоговых трат входят проценты, приобретенные по любой форме задолженности. Но бухгалтеру нужно учесть, что размер процентов не должен значительно разниться со средним показателем взимаемых процентов.

Порядок учета трат в форме процентов установлен статьями 272 и 273 НК РФ. Если организация при признании выручки использует способ начисления, расход входит в структуру трат на завершение периода. Однако это касается только долгосрочных задолженностей. Это те долги, которые действуют на протяжении более года. Если организация использует кассовый способ, датой появления трат в форме процентов считается момент покрытия обязательств.

Бухучет

Бухучет предполагает использование этих проводок:

• ДТ41 КТ60. Оприходование продукции, купленной по соглашению с условием коммерческого кредита.
• ДТ19 КТ60. Отражение входного НДС.
• ДТ91 КТ60. Начисление процентов по коммерческому кредиту за соответствующий период.
• ДТ91 КТ60. Начисление процентов коммерческого кредита за последующий период.
• ДТ60 КТ51. Полное погашение задолженностей и процентов.

Проценты по коммерческому кредиту должны отражаться на протяжении всего отчетного периода. К примеру, это август, сентябрь, вплоть до полного погашения долга.

Дополнительные особенности

Если организация использует кассовый метод, расходы в форме процентов признаются ежемесячно. Однако это бухучет. В рамках налогового учета признавать расходы нужно одномоментно. Вследствие этого образуются временные разницы и отложенные активы по налогам. Погашаться они будут при признании трат в форме процентов в налоговом учете.

Условия предоставления товарного кредита

Кредитором является поставщик, заемщиком – покупатель, получающий необходимый товар. При этом в законодательстве РФ нет четкого определения товарного займа и описания процедуры его предоставления. Поэтому все условия стороны оговаривают в индивидуальном порядке перед заключением договора.

Основные условия предоставления товарного займа следующие:

1. Право собственности на товар переходит от поставщика к покупателю после фактической передачи. Это обуславливается договором купли-продажи, который составляется одновременно с кредитным документом.
2. Заем является срочным. Кредитор дает отсрочку полного расчета за товар на определенный период времени. Заемщик обязуется перечислять на его счет стоимость товара вместе с процентами в сроки, установленные договором.
3. За каждый месяц отсрочки заемщик уплачивает проценты от общей цены товара, размер которых оговаривается сторонами заранее и указывается в договоре.
4. Все расчеты осуществляются безналичным способом – средства перечисляются на банковский счет кредитора. За просрочки предусматриваются штрафы.

Товарный кредит можно оформить на покупку любого товара, который используется в быту. Не получится приобрести автомобиль или жилье, поскольку существуют специальные кредитные программы: ипотека, автокредит. Сумма займа должна составлять от 4 000 до 300 000 рублей, первоначальный взнос необязателен. Если необходимая вещь дороже, для получения кредита понадобится предоставить залог (машину, квартиру).

Срок кредитования

Минимальный срок кредитования для физических лиц – 1 месяц, максимальный – 3 года. Можно самостоятельно выбрать наиболее удобный график платежей. Если оформляется товарный заем между юридическими лицами, оптимальный срок погашения займа рассчитывают по специальной формуле с применением нескольких коэффициентов.

Процентная ставка

Процент за отсрочку погашения кредита устанавливается на уровне от 14 до 33% годовых. Если точная цифра не прописана в договоре, для расчета применяется текущая ставка рефинансирования. Физическим лицам магазины часто предлагают беспроцентную рассрочку – это условие должно содержаться в договоре, иначе оно будет недействительным.

Организации часто пользуются векселем – товарным займом без процентов либо с низкими процентами. Он представляет собой альтернативу коммерческому кредиту и удобен для расчетов между деловыми партнерами за поставленные товары. После поставки покупатель отдает продавцу вексель. Предъявив его в банке, можно получить деньги.

Проценты по кредиту и налогообложение

Платеж состоит из двух частей: основной суммы и начисляемых процентов. По разъяснению Минфина РФ, это плата не за реализацию товаров, а за оформление отсрочки платежа. Получается, сумма процентов – это внереализационные расходы, а они не облагаются налогом.

Скачать образец документа

Скачать в .doc/.pdfСохраните этот документ у себя в удобном формате. Это бесплатно.

СПЕЦИФИКАЦИЯ ТОВАРА

---T------------------------------T------------T-------------------T-------------------¬

¦N ¦  Наименование, ассортимент,  ¦ Количество ¦  Цена за единицу, ¦     Стоимость,    ¦

¦  ¦     комплектность товара     ¦            ¦ руб., в том числе ¦руб., в том числе  ¦

¦  ¦                              ¦            ¦      НДС (__%)    ¦     НДС (__%)     ¦

+--+------------------------------+------------+-------------------+-------------------+

¦  ¦                              ¦            ¦                   ¦                   ¦

+--+------------------------------+------------+-------------------+-------------------+

¦  ¦                              ¦            ¦                   ¦                   ¦

+--+------------------------------+------------+-------------------+-------------------+

¦  ¦                              ¦            ¦                   ¦                   ¦

+--+------------------------------+------------+-------------------+-------------------+

¦                                                            Итого:¦                   ¦

L------------------------------------------------------------------+--------------------

Стоимость Товара: _________ (____________) руб., в том числе НДС (___%) _________ (____________) руб.

Документы, подлежащие передаче Заемщику

----T------------------------------------------T-----------------T---------------------¬

¦ N ¦               Наименование               ¦   Количество    ¦  Язык составления,  ¦

¦   ¦                                          ¦                 ¦   форма документа   ¦

¦   ¦                                          ¦                 ¦ (оригинал, копия и  ¦

¦   ¦                                          ¦                 ¦        т.п.)        ¦

+---+------------------------------------------+-----------------+---------------------+

¦   ¦                                          ¦                 ¦                     ¦

+---+------------------------------------------+-----------------+---------------------+

¦   ¦                                          ¦                 ¦                     ¦

+---+------------------------------------------+-----------------+---------------------+

¦   ¦                                          ¦                 ¦                     ¦

+---+------------------------------------------+-----------------+---------------------+

¦   ¦                                          ¦                 ¦                     ¦

L---+------------------------------------------+-----------------+----------------------

Подписи Сторон

От имени Займодавца                     От имени Заемщика

_____________________ (___________)     _____________________ (___________)

М.П.                                    М.П.

Скачать в .doc/.pdfСохраните этот документ сейчас. Пригодится.

Вы нашли то что искали?

* Нажимая на одну из этих кнопок, Вы помогаете формировать рейтинг полезности документов. Спасибо Вам!

Смежные документы

• Разное: образцы (Полный перечень документов)
• Поиск по фразе «Разное» по всему сайту
• «Спецификация товара (приложение к договору товарного займа)».doc

Документы, которые также Вас могут заинтересовать:

• Спецификация ценностей. Форма N 006-ДСС
• Спецификация-накладная на отправку лесопродукции железной дорогой (водным путем). Специализированная внутриведомственная форма N ЛП-5
• Спецификация-накладная на отправку лесопродукции железной дорогой (водным путем). Специализированная внутриведомственная форма N ЛП-6
• Спецификация. Унифицированная форма N ТОРГ-10 (пример заполнения)
• Спецификация. Унифицированная форма N ТОРГ-10
• Списочная численность аттестованных сотрудников органов внутренних дел Московской области и членов их семей, вольнонаемных
• Списочный состав сотрудников органов внутренних дел Московской области, участвовавших в контртеррористических операциях в Северо-Кавказском регионе России
• Спортивные рекорды и достижения училища. Форма N 8
• Способ представления реестров получателей ежемесячной денежной компенсации в возмещение вреда, причиненного здоровью граждан в связи с радиационным воздействием вследствие чернобыльской катастрофы либо с выполнением работ по ликвидации последствий катастрофы на чернобыльской АЭС, в 2008 году
• Справочный лист. Форма N 19

Нюансы товарного кредита

• Увеличение стоимости приобретенного товара. В цену кредита обязательно закладывается не только стоимость товара, но и различные комиссии, о которых покупателя зачастую не предупреждают. При обозначенных 2,5% в месяц годовая переплата может составить даже не 30%, а значительно больше. Ну а кредитов под 0% не бывает вовсе, ведь банки – не благотворительные организации.
• Сложность при обмене товара или его возврате. Товарный кредит выдается под залог товара, поэтому есть смысл перед оформлением спросить себя – могу ли я обойтись без этого приобретения? И, если ответ положительный, решать только вам.
• Навязывание дополнительных услуг. При быстрой покупке мало кто вчитывается в текст договора, а именно там могут быть включены, например, обязательное страхование жизни или дополнительные комиссии, о которых специалист вас не проинформировал.
• Неудобства внесения оплаты кредита – малое количество банкоматов конкретной кредитной организации или расположение офиса банка в другом районе.

При заполнении проверяйте правильность телефонов и адресов для скорейшего одобрения заявления. И помните, что берете деньги у банка и на время, а возвращать придется свои и навсегда. Удачных вам покупок!

Перечень товаров и возможность получения средств

Нельзя получить товарный кредит при покупке изделий из драгоценных металлов, мотоциклов и автомобилей, горюче-смазочных материалов.

Получить кредит можно в торговых точках, где находятся представители кредитных организаций. Иногда оформлением занимаются работники торговых сетей по согласованию с банком. Необходимо помнить, что условия у кредиторов различаются, иногда значительно, поэтому при подаче документов внимательно ознакомьтесь с содержанием договора. В дальнейшем оплата может производиться в отделении банка, офисах банков-партнеров, через терминалы мгновенной оплаты.

Варианты оплаты непосредственно кредита тоже различны: либо аннуитетные платежи, когда величина взноса постоянная; либо дифференцированная оплата, когда сумма оплаты ежемесячно уменьшается. Кому банки откажут в получении кредита? Если у заемщика плохая кредитная история, имеется судимость или нет регистрации в данном населенном пункте. Негативные нюансы покупок без наличия финансовых средств тоже имеются, и их необходимо учитывать.

Какие существуют разновидности товарного кредита?

Кредит с отсрочкой платежа. Эта разновидность кредитования встречается чаще всего и является единственно возможной формой заключения договора товарного займа между финансовой организацией и физическим лицом. То есть все работает по простой схеме – покупатель получает на руки товар, заключая при этом договор с банком, в котором будут оговорены все условия сотрудничества (размер первоначального взноса, сроки кредитования, итоговая сумма кредита), и оплачивает его на протяжении оговоренного периода, при этом сумма кредита увеличивается за счет процентов, начисляемых банком. В свою очередь, финансовая организация переводит средства в магазин, таким образом расплачиваясь за покупателя.

Данный вид рыночных взаимоотношений называется потребительским кредитованием и получил большую распространенность в связи с тем, что представляет выгоду для каждой из сторон. «Пользуйтесь сейчас – платите потом! Банковский процент совсем не велик!»  – под этой эгидой магазины и банки активно продвигали и продвигают товарные кредиты.

Открытый счет. Этот вид кредитного договора на товар практикуется, как правило, между юридическими лицами, которые сотрудничают уже на протяжении длительного периода времени, так как предполагает высокий процент доверия между участниками сделки. Суть его заключается в том, что покупатель получает на руки товар, и кредитор сообщает ему номер расчетного счета, куда последний переводит денежные средства по мере возможности. То есть в данном случае отсутствуют регламентированные ежемесячные платежи, да и срочность кредита не оговаривается день в день. В большинстве случаев кредит пот типу «Открытый счет» не подтверждается документально, а только лишь регистрируется в бухгалтерских книгах предприятий.

Консигнация. Данный вид сотрудничества подразумевает то, что поставщик товара (можно сказать – кредитор) поставляет заемщику крупную партию товара, а последний деньги ему возвращает лишь после ее полной или же частичной реализации. Данный вид кредитования возможен только лишь между юридическими лицами. Кроме того, он предполагает и то, что в том случае, если товар не будет реализован на протяжении определенного срока, заемщик обязуется вернуть его в полном объеме, а также в целости и сохранности. Кредитные эксперты утверждают, что данный вариант сотрудничества является наиболее выгодным для заемщика, так как у него из оборота не изымаются денежные средства.

Вексель. Также достаточно перспективный вариант оформления рыночных взаимоотношений между заемщиком и кредитором. Выдается вексель на срок, который заранее оговаривается между участниками соглашения. Составленный документ является юридической гарантией того, что задолженность будет погашена в строго оговоренный срок. Принципиальным же отличием его от договора отсроченного платежа является то, что заемщику необходимо будет погасить задолженность единоразово, причем в полном объеме. Кроме того, существует вариант сотрудничества по векселю предъявления. В данном случае нет строго оговоренного срока действия соглашения, и днем его окончания считается та дата, когда кредитор предъявляет вексель заемщику. Точно так же ему надо будет тогда единоразово погасить задолженность в полном объеме. В принципе, путем оформления векселя возможно сотрудничество финансовой организации с физическим лицом, но сейчас это встречается крайне редко. Как правило, вексель выдается одному юридическому лицу от другого.

https://youtube.com/watch?v=hua8qpOKfjA

Необходимо отметить, что принципиально важным моментом в период действия этого договора является тот факт, что взятому в кредит товару (и по факту являющемуся залогом) не будет нанесен ущерб (в каком бы то ни было объеме),  не пострадают его товарные качества.

Другой комментарий к Ст. 823 Гражданского кодекса Российской Федерации

1. Коммерческое кредитование, о котором говорится в комментируемой статье, производится не по самостоятельному договору, а во исполнение условий ряда возмездных договоров, когда поставляются товары, оказываются услуги ранее их оплаты либо платеж осуществляется ранее передачи товара (выполнения работ, оказания услуг).

Таким образом, не только отсрочка или рассрочка оплаты переданного имущества, но и выплата аванса или предварительная оплата могут рассматриваться в качестве коммерческого кредита.

2. В соответствии с п. 2 комментируемой статьи к условию о коммерческом кредите, содержащемуся в любом договоре, применяются правила о займе или кредите, если иное прямо не предусмотрено в содержании договора и не противоречит существу возникающего на его основе обязательства. Так, в данном случае неприменима ст. 821 ГК, согласно которой допускается возможность одностороннего отказа от предоставления или получения кредита.

Кредит для ООО с нулевой отчетностью

Такие кредиты тоже существуют, но далеко не все банки стремятся их выдавать. Классическим примером заемов для компаний с нулевой отчетностью считается стартап-кредит от Сбербанка. По этой программе деньги могут получить даже люди, не имеющие практического опыта ведения бизнеса. Максимальная сумма заема составляет 3 000 000 рублей, а вернуть их необходимо на протяжении 42 месяцев. Процентная ставка в пределах 17-19%, а ее размер напрямую зависит от срока, на который оформляется договор. Если вы действительно не опытный бизнесмен, государство также предоставит возможность получения дополнительного образования на специальных курсах и бесплатную информационную поддержку.

Виды государственного кредитования

Государственным называют такой кредит, который предоставляется заемщику за счет бюджетных средств. Функцию кредитора при государственном кредитовании берут на себя местные органы власти различных уровней, либо государственные органы. Также к категории «государственный кредит» могут относить кредиты, выдаваемые коммерческим банком, но субсидируемые государством на льготных условиях – например, молодежные кредиты, ипотечные кредиты для семей с определенным количеством детей, льготные автокредиты. Займы, выдаваемые Центральным государственным банком, чаще всего используются для следующих целей:

• Кредитование коммерческих банков;
• Кредитование отдельных регионов или отраслей, для которых исчерпаны бюджетные средства и нет возможности получить кредит в коммерческом банке;
• Кредитование программ международных отношений.

Комментарий к статье 823 ГК РФ

1. Коммерческий кредит не является отдельным типом договора. Он представляет собой включаемое в возмездные договоры условие об отсрочке или рассрочке предоставления одной стороны (отложенного предоставления) по отношению к совершенному предоставлению другой стороны (исходному предоставлению). Коммерческий кредит устанавливает временной разрыв между встречными предоставлениями. Например, коммерческим кредитованием является предварительная оплата работ по договору подряда или отсрочка оплаты товара по договору купли-продажи.

2. Кредитором по коммерческому кредитованию выступает лицо, совершившее исходное предоставление, а должником — лицо, обязанное к совершению отложенного предоставления. Должник как бы пользуется полученным им или причитающимся с него имуществом за счет кредитора. В качестве такого имущества могут служить деньги и заменимые вещи. Хотя в п. 1 коммент. ст. говорится лишь о передаче в собственность денежных сумм, коммерческий кредит может быть связан и с передачей безналичных денежных средств, не являющихся объектом права собственности.

3. Коммент. ст. не содержит ограничений по субъектному составу коммерческого кредитования. Поэтому сторонами коммерческого кредита могут быть любые лица.

4. Условие о коммерческом кредите считается согласованным, если из соглашения сторон вытекает установление отсрочки или рассрочки встречного (отложенного) предоставления.

5. Практический смысл коммент. ст. состоит в том, что она указывает на применимость к отношениям сторон по коммерческому кредиту предписаний о займе и кредите. Особенное значение имеет применение предписаний ст. 809, п. 2 и 3 ст. 810, ст. 811 ГК. Так, если договор подряда предусматривает оплату выполненных работ через два месяца со дня сдачи работ заказчику, то на сумму задолженности начисляются заемные проценты согласно п. 1 ст. 809 ГК со дня сдачи работ до момента их оплаты. При просрочке оплаты независимо от этих процентов начисляются мораторные проценты на основании п. 1 ст. 811 ГК.

6. Правилами об отдельных видах обязательств могут предусматриваться специальные условия коммерческого кредитования (например, при предварительной оплате товаров по договору купли-продажи — ст. 487 ГК).

Виды долгосрочного кредитования

Долгосрочными кредитами называются крупные займы, выдаваемые на срок более 5 лет. Такие кредиты могут иметь как фиксированную процентную ставку, так и ролловерную ставку, изменяющуюся в зависимости от рыночных колебаний. Различаются следующие целевые виды долгосрочных кредитов:

• Инвестиционные бизнес-кредиты коммерческим организациям для приобретения дорогостоящей техники и оборудования или пополнения активов;
• Коммунальные кредиты на строительство важных государственных объектов;
• Международные кредиты и межбанковские займы.

Физические лица также могут брать денежные средства в кредит на срок более 5 лет. К самым распространенным видам долгосрочного кредитования физических лиц можно отнести следующие долгосрочные кредиты:

• Автокредиты на покупку транспорта;
• Ипотечные и земельные кредиты на покупку жилья или земли под обработку;
• Потребительские нецелевые кредиты (например, на покупку оборудования).

Плюсы и минусы

У рассрочки, как и у любого финансового продукта есть ряд преимуществ перед кредитом, однако, никто не отменял и наличие минусов.

Давайте разбираться детальнее.

Среди плюсов особенно стоит выделить:

• отсутствие дополнительных надбавок и комиссий за отсрочку платы за товар;
• минимальные требования к заемщику в отличие от кредитования;
• скорость оформления рассрочки значительно выше;
• нет необходимости привлекать поручителей или оставлять залог.

А вот в минусы смело можно добавить:

• небольшой срок предоставления рассрочки;
• необходимость вносить первый взнос;
• из-за небольшого срока рассрочки увеличивается сумма ежемесячного взноса.

Нет однозначного ответа, что же лучше: рассрочка или кредит. Этот вопрос для себя должен решить каждый в отдельности, ведь для кого-то более важную роль сыграет отсутствие переплат и возможность быстро погасить долг, а для кого-то более привлекательным будет получение максимального срока отсрочки платежа, и при этом уплаченные проценты не вызовут никаких переживаний.

Достоинства и недостатки составления товарного кредитного договора для каждой из сторон

Естественно, данная форма рыночных взаимоотношений выгодна для всех участников действующего соглашения – в противном случае она бы не набрала такой популярности во всем мире. Итак, чем же выгоден потребительский кредит на товар?

1.  Этот договор можно оформить в течение рекордно короткого срока. Сейчас банки даже не требуют справки о доходах, так как много людей не имеют возможности по тем или иным причинам подтвердить свой доход. Человек сможет начать пользоваться нужной ему вещью, заплатив при этом только лишь небольшую часть от ее стоимости! Кроме того, сейчас некоторые банки практикуют выдачу товарного кредита вообще без первоначального взноса.
2.  Для магазина возможность потребительского кредитования позволяет в разы повысить прибыль, так как ему абсолютно все равно, кто с ним расплатится – сам покупатель или же финансовая организация. Более того, магазин в данном случае вообще является стороной, которой составленный договор выгоден во всех планах – никаких рисков или же убытков нет даже в теории. Возможен только лишь возврат товара, но такие ситуации в подавляющем большинстве случаев возникают как раз таки по вине самого магазина.
3.  Банку тоже выгодно потребительское кредитование – во многих финансовых организациях данный вид продукта приносит львиную долю прибыли.

Минусы товарного кредита

1.  В данной ситуации больше всех рискует банк. Все дело в том, что даже несмотря на формальное присутствие залога в виде ссуженного товара, при возникновении разного рода недоразумений с выплатой кредитного договора (типичный случай – заемщик более не в состоянии платить по счетам кредитору) получить свои деньги назад будет крайне проблематично. Даже взяв за гипотезу, что банку удастся реализовать выданный товар, все равно вырученная сумма будет в разы меньше, чем даже само тело кредита, не говоря уже о банковском проценте и упущенной выгоде, а также штрафах и затратах, связанных с процессом взыскания. Получить же с недобросовестного заемщика всю причитающуюся банком сумму практически невозможно, даже с учетом положительного судебного решения.
2. Взяв товарный кредит, клиент переплачивает процент за пользование банковскими средствами, которые ему потребовались для осуществления покупки. Иногда бывает и так, что взяв товар в кредит, покупатель по факту выплачивает две стоимости. Кроме того, в случае возникновения затруднений с оплатой заемщик рискует испортить себе кредитную историю.

Виды ипотечного кредитования

Сегодня практически каждый коммерческий банк может предложить несколько вариантов ипотечного кредитований под различными названиями. Все эти варианты можно структурировать в несколько общих категорий. Прежде всего, следует помнить, что ипотечный кредит – это кредит под залог какого-либо имущества. Выделяют следующие виды ипотеки в зависимости от залога:

• Ипотека под залог дома или коттеджа;
• Ипотека под залог имущества;
• Ипотека под залог квартиры;
• Ипотека под залог приобретаемого жилья.

Также ипотечные программы могут различаться в зависимости от вида недвижимости, на покупку которой они рассчитаны, как например:

• Ипотека на коттеджи, таунхусы и другое загородное жилье;
• Ипотека на строительство жилья для собственников земельного участка, которые хотят возвести на нем дом;
• Ипотека на вторичное жилье;
• Ипотека на строящееся жилье.

Правила оформления

Чтобы оформить договор товарного кредита правильно, следует придерживаться немногочисленных требований:

• письменная форма документа — обязательна. В обратном случае правоустанавливающая бумага признается законодательством недействительной;
• обращение к нотариусу за юридическим удостоверением не является общеобязательным требованием. Однако закон не воспрещает данную процедуру для уменьшения рисков сделки.

Обязательные условия договора товарного кредита заключают в себе:

• предмет соглашения — название передаваемых в пользование вещей и их количество;
• проценты. В документе может быть зафиксировано беспроцентное условие;
• осуществление заемщиком возврата вещей в аналогичном состоянии и комплектации, что и при приеме.

Фиксирование вышеуказанных условий необходимо на законодательном уровне, в противном случае документ будет квалифицирован, как нелегитимный. Указание стоимости не носит общеобязательный характер. К дополнительным пунктам, которые могут быть согласованы сторонами, относится — период действия договора товарного кредита, стоимость, порядок осуществления платежей, ответственность за ненадлежащее выполнение обязательств и т. д.

Кредитор и заемщик должны серьезно подойти к заполнению содержания договора товарного кредита, некорректное или неполное отображение условий может отразиться негативно на обеих сторонах. Участники гражданско-правовых отношений могут отобразить возможность кредитора аннулировать положения документа в одностороннем порядке при просрочке заемщиком срока выплат в качестве обязательного условия.

Права и обязанности сторон

Обозначить права и обязанности участников договора товарного кредита следует в обязательном порядке для предотвращения недоразумений при возникновении споров.

К правам заемщика можно отнести следующее:

• преждевременно погасить кредит и вернуть имущество;
• аннулировать соглашение, предварительно оповестив кредитора;
• выразить просьбу продлить срок возврата имущества;
• если переданная в пользование вещь ненадлежащего качества, потребовать у кредитора ее замены за свой счет или возмещения издержек за устранение недочетов;
• получить в соответствии с договором товарного кредита предметы, намеченного количества и ассортимента.

Кредитор вправе:

• остановить выдачу займа;
• потребовать преждевременного возврата имущества при несоблюдении заемщиком правил хранения, цели использования и т. д.;
• увеличить по просьбе заемщика временные рамки, предназначенные для возврата имущества.

Обязательствами по договору товарного кредита со стороны заемщика считаются:

• произвести прием товара в количестве, состоянии и ассортименте, оговоренном сторонами;
• осуществить возврат вещей, согласно соглашению;
• выплатить своевременно и в полном объеме проценты за использование;
• осуществлять пользование имуществом, согласно целям, указанным в документе.

Обязанности кредитора предполагают:

• предоставить в назначенный срок материальные ценности (товарный займ);
• за свой счет обеспечить замену предметов ненадлежащего качества;
• гарантировать отсутствие обременения, ареста и прав посторонних лиц на товар.

За несоблюдение прав и обязанностей провинившаяся сторона будет нести правовые последствия. Поэтому немаловажным пунктом договора товарного кредита является ответственность сторон, которая будет рассмотрена далее.

Ответственность

Ответственность заемщика и кредитора определяется согласованными и прописанными условиями договора товарного кредита. Участники гражданско-правовой сделки несут правовые последствия при полном или ненадлежащем выполнении своих обязательств. Стороны определяют размер неустойки, которую провинившийся гражданин, будет обязан выплатить пострадавшему.

Заемщик может подвергнуться выплате штрафов, если — несвоевременно оплатил проценты или не принял имущество. Кредитор, согласно договору товарного кредита, выплатит штраф, если не передаст в назначенный срок требуемый предмет соглашения. Размер процентов за невыполнение обязательств определяется по умолчанию статьей 395 Гражданского Кодекса. Здесь действует правило приурочивания размера процента к ключевой ставке Банка России (ЦБ). Стороны-участники могут определить свой согласованный размер штрафа.